关于宁德市2019年预算执行情况及2020年预算草案的报告

关于宁德市2019年预算执行情况及

2020年预算草案的报告

——2020年1月4日在宁德市第四届

人民代表大会第五次会议上

宁德市财政局局长  高一鹏

各位代表：

受市人民政府委托，现将宁德市2019年预算执行情况及2020年预算草案提请大会审议，并请市政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2019年预算执行情况

2019年，全市各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，认真落实市委、市政府决策部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持高质量发展落实赶超和全面实施“一二三”发展战略，加力提效落实积极财政政策，全力支持打好三大攻坚战，培植壮大主导产业，深化财税体制改革，严格执行市四届人大四次会议审查批准的预算，促进全市经济平稳运行。

（一）2019年预算收支情况

1.全市预算执行情况

（1）一般公共预算。全市一般公共预算总收入221.58亿元，完成预算调整数的101.0%，比上年增加20.81亿元，增长10.3%；地方一般公共预算收入126.8亿元，完成预算调整数的101.2%，比上年增加6.38亿元，增长5.3%。全市一般公共预算支出340.25亿元（含上级专款和上年结转等支出，下同），比上年增加41.23亿元，增长13.8%。

（2）政府性基金预算。全市政府性基金预算收入147.33亿元，完成预算调整数的99.1%，比上年增加58.3亿元，增长65.5%。全市政府性基金预算支出172.32亿元，比上年增加43.67亿元，增长33.9%。

（3）国有资本经营预算。全市国有资本经营预算收入2.42亿元,完成预算调整数的100%,比上年增加1亿元，增长69.8%。全市国有资本经营预算支出2.42亿元,比上年增加1亿元，增长69.8%。

（4）社会保险基金预算。全市社会保险基金预算收入69.28亿元，完成预算调整数的96.7%，比上年增加3.49亿元，增长5.3%。全市社会保险基金预算支出62.87亿元，比上年增加3.17亿元，增长5.3%。

（5）地方政府债务。全市政府债务限额448.72亿元，其中：2019年新增政府债务限额82.15亿元，比上年增加19.62亿元，增长31.4%。全市地方政府债务余额428.1亿元，严格控制在核定限额内。

2.市本级预算执行情况

（1）一般公共预算。市本级一般公共预算总收入19.97亿元，完成预算调整数的96.0%，比上年增加0.31亿元，增长1.6%；地方一般公共预算收入10.41亿元，完成预算调整数的96.5%，比上年减少0.2亿元，下降1.9%。市本级一般公共预算支出52.02亿元，比上年增加12.32亿元，增长31.0%。

此外，东侨经济技术开发区一般公共预算总收入35.13亿元，完成预算调整数的106.4%，比上年增加5.9亿元，增长20.2%；地方一般公共预算收入18.42亿元，完成预算调整数的106.3%，比上年增加1.92亿元，增长11.6%。东侨经济技术开发区一般公共预算支出20.8亿元，比上年增加6.48亿元，增长45.3%。

（2）政府性基金预算。市本级政府性基金预算收入44.51亿元，完成预算调整数的101.0%，比上年增加32.35亿元，增长266.0%。市本级政府性基金预算支出51.16亿元，比上年增加26.54亿元，增长107.8%。

此外，东侨经济技术开发区政府性基金预算收入9.36亿元，完成预算调整数的85.3%，比上年增加3.42亿元，增长57.6%。东侨经济技术开发区政府性基金预算支出9.32亿元，比上年增加3.41亿元，增长57.6%。

（3）国有资本经营预算。市本级国有资本经营预算收入2.23亿元，完成预算调整数的100%,比上年增加0.93亿元，增长72.2%。市本级国有资本经营预算支出2.23亿元,比上年增加0.93亿元，增长72.2%。

（4）社会保险基金预算。市本级社会保险基金预算收入41.95亿元，完成预算调整数的95.2%,比上年增加1.87亿元，增长4.7%。市本级社会保险基金预算支出38.09亿元,比上年增加2.33亿元，增长6.5%。

（5）地方政府债务。市本级政府债务限额138.22亿元，其中：2019年新增政府债务限额30.93亿元，比上年增加15.6亿元，增长101.8%。市本级地方政府债务余额134.82亿元，严格控制在核定限额内。

3.全市一般公共预算收支主要项目

（1）主要地方级收入项目执行情况。增值税45.13亿元，增长9.2％；企业所得税24.17亿元，增长51.1%；个人所得税3.63亿元，下降32.1%；地方小税种27.23亿元，下降5.7%。

（2）主要支出项目执行情况。教育支出63.03亿元，增长4.4％；科学技术支出10.28亿元，增长51.1％；文化旅游体育与传媒支出5.78亿元，增长21.7％；社会保障和就业支出37.22亿元，增长14.3％；卫生健康支出34.5亿元，增长13.6％；节能环保支出7.83亿元，增长23.3%；城乡社区支出31.87亿元，增长21.9%；农林水支出51.06亿元，增长9.2％；交通运输支出14.86亿元，增长28.7%。

以上快报数在决算编制中可能还会有所调整，待决算编成后再报市人大常委会审查批准。

（二）落实市人大预算决议情况

2019年，全市各级各部门认真落实市四届人大四次会议的预算决议要求，重点从以下六个方面抓好预算执行和财政工作：

1.更大规模减税降费，激发市场主体活力。预计全年新增减税降费超29亿元。1-11月全市新增减税降费27.09亿元，主要是：落实深化增值税改革新增减税15.12亿元。制造业等行业的税率从16%降至13%，交通运输业、建筑业等行业的税率从10%降至9%，扩大进项税抵扣范围，对生产、生活性服务业加计抵减，试行增值税期末留抵税额退税制度。其中制造业减税效果最为明显，仅制造业增值税新增减税8.28亿元。落实小微企业普惠性减税政策新增减税2.87亿元。提高增值税小规模纳税人起征点、大幅放宽小型微利企业认定标准，共新增减税1.84亿元；对增值税小规模纳税人减按中央授权上限即50%征收资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加，地方“六税两费”新增减税降费1.03亿元。深化个人所得税改革新增减税5.65亿元。实施子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息或者住房租金、赡养老人等6项个人所得税专项附加扣除政策,全市新增减税0.5亿元；落实综合和专项相结合的个人所得税制，提高个税基本减除费用标准和调整个人所得税率，新增减税5.15亿元。落实降低企业社保费缴费政策，全市降低企业社会保险缴费负担规模1.40亿元。降低城镇职工基本养老保险单位缴费比例，改按全口径城镇单位就业人员平均工资核定缴费基数上下限，继续阶段性降低失业保险、工伤保险费率。同时，对自主就业退役士兵和重点群体创业就业以及吸纳就业的企业给予最高税收优惠政策，减半征收文化事业建设费，延续暂停征收工业企业和物流企业江海堤防工程维护管理费。

2.服务湾区宁德建设，助推城市综合竞争力提升。全力支持湾区宁德开发建设。完善权责清晰、财力协调、区域均衡的政府间财政关系，鼓励发展“飞地经济”，完善“利益共享、招商协同”机制，推进以环三都澳为核心，辐射福宁湾、沙埕湾、山区县的全域化产业格局加快形成。环三都澳区域锂电新能源、不锈钢新材料、铜材料、新能源汽车四大主导产业呈现出龙头更强、链条更长、集群辐射效益日益显现的良好发展态势。时代一汽动力电池、邦普动力电池、鼎盛精品钢等一批大项目在福宁湾、沙埕湾区域陆续开工建设。屏南时代一期、古田杉杉一期建成投产，寿宁三祥新材和宁德时代联手合作的锆镁新材料系列项目签约落地，宁德高质量发展落实赶超动能更加有力。持续加快中心城区大交通体系建设。汽车城交通建设大投入大提速，福宁北路延伸段、七都溪特大桥、三屿园区路网建成通车，国道 104线八都至濂坑、国道 237 线八都岙村至八都互通段完成改扩建。沈海高速汽车城（三屿）互通、沈海复线高速宁德西（七都）互通建成投用，实现中心城区“五大门户”互联互通。连城路动工建设，疏港路完成城市一级主干道提升，天德路一期建成通车，主城区主干道7个交叉路口完成优化改造，城市交通更加便利。扎实推进城乡基础设施建设。投入1.28亿元，支持实施农村人居环境整治提升、“四好农村路”建设，推进农村改水改厕。垃圾转运处理和乡镇污水处理设施实现全覆盖。支持城市公园景观、夜景亮化、公共停车、充电桩等城市基础配套设施改善。

3.优化财政支持方式，助推经济高质量发展。支持产业提质增效。落实企业研发投入财政奖补等财税政策，投入5728万元，着力支持“宁德智造”。宁德时代获评全国智能制造标杆企业和省政府质量奖，青拓集团被认定为省级不锈钢产业创新中心。上汽宁德基地及31家配套供应商项目建成投产，标志着我市正式迈入汽车工业新时代。投入6224万元，支持实施重点技改项目，加大传统产业龙头培育力度，推进电机电器、船舶修造、生物医药、食品加工、合成革等传统产业提档升级。安排1.48亿元，加大工业发展、商务发展、科技创新及成果转化等支持力度。星宇科技在港股主板上市，福海化油器等15家企业被认定为省“专精特新”中小企业，三禾电器动力式泵被评为省制造业单项冠军产品。规范运用政府和社会资本合作(PPP)模式。全市签约落地PPP项目48个，引入社会资本259.1亿元，开工建设一批社会事业短板和基础设施项目，上汽园区公共基础设施投入使用，医疗、教育、乡村振兴补短板工程包落地实施，物流园、蕉城七小等项目加快推进。围绕打赢海上养殖综合整治攻坚战，科学策划组织实施三都澳清海PPP工程，获得利率低、期限长的PSL专项贷款18.1亿元，为项目顺利推进提供有力支持，相关经验做法被财政部和国家开发银行推广。积极争取地方政府债券。在土地收储、路网建设、脱贫攻坚、市政设施等领域，谋划生成一批政府债券项目。全市共争取新增债务额度82.15亿元，同比增长31.4%，其中上汽宁德基地项目继续获得5亿元单列支持，有效缓解资金压力。助推深远海养殖转型升级。研究制定深远海试验养殖扶持政策，从保险保费补贴、争取上级补助、开通确权办证服务绿色通道等方面助力辖区内深远海试验养殖企业，推动养殖产业由湾内近海向外海转移，巩固清海成果、优化海洋生态环境、推动水产养殖转型升级。

4.持续增进民生福祉，促进社会事业发展。坚持民生投入只增不减，投入与民生相关支出267.08亿元，占一般公共预算支出的78.5%。推动教育事业均衡发展。投入3.38亿元，加快补齐教育硬件设施短板，支持提升基础教育内涵建设，推进“全面改薄”和校舍安全规划建设。着力扩大学前教育资源，推动义务教育优质均衡，进一步完善从学前教育到高等教育阶段全覆盖的学生资助政策体系。健全现代职业教育体系，加快推进宁德一中新校区、宁德师院医学院和职教园建设，促进高校重点学科建设和应用型高校转型发展。完善医疗卫生服务体系。全市人均基本公共卫生服务经费补助标准从55元提高到60元。着力实施健康扶贫，推行家庭医生签约服务，持续加强信息管理，做到贫困人口应签尽签。全面深化综合医改，健全分级诊疗制度。加强基层服务能力建设，推进乡村卫生服务一体化服务管理，累计投入超6000万元，完成全市村卫生所一体化达标建设，闽东医院门急诊综合大楼建设投用，市妇幼保健院（儿童医院）、市中医院医养结合项目开工建设。提高社会保障水平。提高企业和机关事业单位退休人员基本养老金标准。全面建立统一的城乡居民基本医疗保险和大病保险制度，城乡居民医保财政补助标准提高30元，达到每人每年520元。加强社会救助供养、临时救助、孤儿基本生活保障等工作。稳步提高城乡低保、社会救助、抚恤优待等标准。促进人才发展和扩大就业。安排人才专项资金1.57亿元，增强人才资源对经济社会发展的支撑力和驱动力。发放就业创业服务各项奖补资金1.38亿元，助力大众创业、万众创新。落实国家普惠性就业创业政策，支持高校毕业生、农民工和退役军人等重点群体就业。全面落实失业保险基金稳岗补贴政策和失业保险待遇调整机制，维护就业形势总体稳定。

5.聚焦重点发力，支持打好三大攻坚战。着力防范政府债务风险。出台《关于防范化解隐性债务风险的实施方案》，明确化债限期计划和偿债资金来源。切实保障政府债券及时还本付息，争取再融资债券用于偿还到期的地方政府债券本金，将年度政府债券付息资金纳入预算管理。积极化解存量债务，防止因债务违约产生金融性风险。防范处置风险的风险，避免在建工程出现烂尾。强化全口径债务日常监管，对全口径债务监测平台进行动态监控，核实债务变动情况，杜绝新增隐性债务。大力支持污染防治攻坚。加大对生态功能重要地区的生态保护财力转移支付力度，统筹整合并进一步提升综合性生态保护补偿、森林生态效益补偿等专项转移支付，增加重点流域生态保护补偿力度。投入2.33亿元，着力保障“清新水域”“洁净蓝天”“清洁土壤”工程实施。投入4.05亿元，支持海上养殖综合整治，三都澳海上养殖过度无序的局面得到有效扭转，海洋景观和生态环境明显改善。深入推进精准脱贫攻坚。公共财政更大力度向“三农”倾斜，进一步发挥财政的基础性、支撑性作用，确保支农投入力度不断增强、总量持续增加，与乡村振兴目标任务相适应，加快“走出一条具有闽东特色的乡村振兴之路”。全市7.2万建档立卡贫困户、453个贫困村和古田、屏南、寿宁三个省级扶贫开发工作重点县实现脱贫“摘帽”。加快村级集体经济发展，全面推进涉农资金整合，整合涉农资金2.8亿元，赋予县级更充分的资源配置权，确保整合资金围绕脱贫攻坚项目精准使用。古田、屏南获批国家级电子商务进农村综合示范县，分别获得扶持资金1500万元，突出电商助力精准脱贫攻坚。福鼎市国家农村综合性改革试点试验工作顺利推进。

6.深化改革攻坚，提升财政管理效能。深化财政体制改革。制定市以下财政事权和支出责任划分改革实施方案，及时出台相应领域市与县财政事权和支出责任划分方案，完整、规范编制基本公共服务项目预算，确保承担的支出责任落实到位，保障基本公共服务有效提供。完善预算管理制度。完善全口径预算管理，强化政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹衔接，加大国有资本经营预算统筹力度。加强财政专项资金管理，实行社会事业发展专项资金目录清单制度，健全动态更新清理机制。提升理财水平。实行财政收入运行动态监控，落实财税部门收入协调工作机制，加强收入预算执行的分析研判，增强收入组织工作的前瞻性和主动性。进一步加大结余结转资金的盘活力度，加快预算支出进度，加大重点支出保障，大力压减一般性支出，严控“三公”经费预算，督促基层切实兜牢“三保”底线，确保财政稳定运行。全面实施预算绩效管理。落实全面实施预算绩效管理的要求，加快形成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，建设预算绩效信息系统，推动预算和绩效管理一体化，硬化预算绩效管理约束，优化支出结构，削减长期沉淀和低效无效资金。深化财政“放管服”改革。落实“证照分离”改革实施方案，对接省级行政许可、公共服务事项办理时限、审批材料的压减情况，推广网上业务办理。调整政府集中采购目录及限额标准，强化采购人主体责任、建立健全科学高效的政府采购监督管理机制，全年节约资金1.91亿元。

2019年全市预算执行总体良好，财政“两项收入”增幅居全省首位，两项税收收入占比均居全省首位，收入质量继续向好向优，财政支出增幅亦位居全省首位，有力保障了“三保”支出和重点支出，深入推进财税改革，财政管理水平不断提升。但财政运行仍存在一些困难和问题，主要是：税源结构比较单一，受减税降费影响，财政持续增收难度加大；刚性支出增长较快，财政支出结构还需进一步优化；少数部门预算编制不够细化、预算执行率偏低，转移支付资金下达不够及时，预算执行效率和财政资金使用效益还需进一步提升；收支平衡难度加大，一些县区保工资、保运转、保基本民生支出面临较大压力；个别县市政府债务率偏高，隐性债务年度化解任务较重。对此，我们将高度重视，积极采取有力措施加以解决。