宁德市本级2021年决算相关重要事项说明

发布时间: 2022-08-30 16:28 来源:宁德市财政局
加大字体 缩小字体 收藏 打印

  根据财政决算公开原则和职责分工,宁德市财政局负责市本级财政决算的公开工作。现参照《福建省财政厅关于修订预决算公开模版的通知》(闽财预〔2018〕4号)要求,将市本级2021年财政总决算相关重要事项说明如下:

  一、市本级支出决算说明

  2021年度宁德市本级一般公共预算支出数为53.3亿元,占调整预算数(以下简称预算数)86.1%,同口径减支6.13亿元,下降10.3%。主要项目支出情况如下:

  (一)一般公共服务支出5.13亿元,占预算数72.9%,同口径 下降19.4%。执行率低的原因:1.受疫情影响,市级人才专项经费中安排的部分项目未开展;2.预留人员经费支出预算安排时列为“其他一般公共服务支出”科目,在执行中依据下达单位主要科目进行调剂,造成按科目分类进行对比的预算安排数与决算数差异过大。支出下降原因:1.人力资源事务科目调整至社保支出类,不可比减支2027万元;2.上年招商引资支出1.15亿元,造成今年商贸事务支出不可比减支。其中:

  1.人大事务1952万元,较上年减少299万元,下降13.3%;

  2.政协事务1958万元,较上年减少191万元,下降9.1%;

  3.政府办公厅(室)及相关机构事务8379万元,较上年减少216万元,下降2.5%;

  4.发展与改革事务4383万元,较上年减少188万元,下降4.1%;

  5.统计信息事务1271万元,较上年增加16万元,增长1.3%;

  6.财政事务1529万元,较上年减少697万元,下降31.3%;

  7.税收事务2268万元,较上年减少133万元,下降5.5%;

  8.审计事务1174万元,较上年增加136万元,增长13.1%;

  9.海关事务185万元,较上年增加50万元,增长37%;

  10.纪检监察事务3104万元,较上年减少351万元,下降10.2%;

  11.商贸事务694万元,较上年减少1.16亿元,下降94.4,主要是上年招商引资支出1.15亿元,造成今年商贸事务支出不可比减支;

  12.知识产权事务89万元,较上年减少314万元,下降77.8;

  13.民族事务1439万元,较上年增加566万元,增长64.8%;

  14.港澳台侨事务636万元,较上年增加74万元,增长13.2%;

  15.档案事务955万元,较上年增加130万元,增长15.8%;

  16.民主党派及工商联事务425万元,较上年增加36万元,增长9.2%;

  17.群众团体事务2547万元,较上增加486万元,增长23.6%;

  18.党委办公厅(室)及相关机构事务6912万元,较上年增加639万元,增长10.2%;

  19.组织事务1739万元,较上年增加230万元,增长15.2%;

  20.宣传事务1699万元,较上年增加555万元,增长48.5%;

  21.统战事务914万元,较上年增加98万元,增长12%;

  22.其他共产党事务支出28万元,较上年增加28万元;

  23.网信事务854万元,较上年增加268万元,增长45.8%;

  24.市场监督管理事务5783万元,较上年减少469万元,下降7.5%;

  25.其他一般公共服务支出475万元,较上年减少43万元,下降8.3%。

  (二)公共安全支出5.07亿元,占预算数94.8%,增长6.7%。其中:

  1.公安4.85亿元,较上年增加3595万元,增长8%;

  2.检察41万元,较上年增加41万元;

  3.法院354万元,较上年增加144万元,增长68.6%;

  4.司法1325万元,较上年减少258万元,下降16.3%;

  5.其他公共安全支出0万元,较上年减少130万元,下降100%,主要是细化支出功能分类科目后,较少使用该科目。

  (三)教育支出6.94亿元,占预算数87.8%,增长5.3%。执行率低的原因:2021年支出统计口径从权责发生制变更为收付实现制。其中:

  1.教育管理事务1881万元,较上年减少40万元,下降2.1%;

  2.普通教育3.76亿元,较上年减少319万元,下降0.8%;

  3.职业教育1.34亿元,较上年减少1443万元,下降9.7%;

  4.广播电视教育905万元,较上年减少100万元,下降9.9%;

  5.特殊教育906万元,较上年减少217万元,下降19.3%;

  6.进修及培训8697万元,较上年增加3686万元,增长73.6%;

  7.教育费附加安排的支出4120万元,较上年增加2318万元,增长1.3倍;

  8.其他教育支出1877万元,较上年减少417万元,下降18.2%。

  (四)科学技术支出9582万元,占预算数89.7%,增长11.4%。其中:

  1.科学技术管理事务284万元,较上年增加32万元,增长12.7%;

  2.基础研究-6万元,较上年减少8万元,主要是盘活存量资金账务处理原因造成负数;

  3.应用研究1068万元,较上年减少303万元,下降22.1%;

  4.技术研究与开发222万元,较上年增加104万元,增长88.2%;

  5.科技条件与服务7131万元,较上年增加929万元,增长15%;

  6.社会科学132万元,较上年减少1万元,下降0.8%;

  7.科学技术普及426万元,较上年减少31万元,下降6.8%;

  8.科学重大项目0万元,较上年减少50万元,下降100%;

  9.其他科学技术支出325万元,较上年增加294万元,增长9.3倍。

  (五)文化旅游体育与传媒支出1.06元,占预算数86.2%,增长18.7%。其中:

  1.文化和旅游3838万元,较上年增加34万元,增长0.9%;

  2.文物391万元,较上年减少421万元,下降51.8%;

  3.体育1854万元,较上年增加565万元,增长43.8%;

  4.新闻出版电影162万元,较上年增加40万元,增长32.8%;

  5.广播电视3512万元,较上年增加854万元,增长32.1%;

  6.其他文化体育与传媒支出820万元,较上年增加593万元,增长2.6倍。

  (六)社会保障和就业支出3.18亿元,占预算数87.8%,下降3.4。其中:

  1.人力资源和社会保障管理事务4413万元,较上年增加1368万元,增长44.9%;

  2.民政管理事务-831万元,较上年减少1667万元,主要是盘活存量资金账务处理原因造成负数;

  3.行政事业单位养老支出2.09亿元,较上年增加1.19亿元,增长1.3倍,主要是离退休工资调整;

  4.就业补助317万元,较上年减少532万元,下降62.6%;

  5.抚恤788万元,较上年减少278万元,下降26.1%;

  6.社会福利1172万元,较上年增加2165万元,增长22.6%;

  7.残疾人事业223万元,较上年减少634万元,下降74%;

  8.红十字事业153万元,较上年增加607万元,增长64.2%;

  9.临时救助257万元,较上年减少150万元,下降36.8%;

  10.财政对基本养老保险基金的补助0亿元,较上年减少1.39亿元,主要是科目调整;

  11.退役军人管理事务504万元,较上年减少9万元,下降1.8%;

  12.其他社会保障和就业支出3026万元,较上年增加3001万元,增长120倍。

  (七)卫生健康支出20.34亿元,占预算数98.2%,增长1.6%。其中:

  1.卫生健康管理事务1382万元,较上年减少184万元,下降11.8%;

  2.公立医院3429万元,较上年减少5514万元,下降61.7%,主要是上年中医院项目建设造成今年不可比减支;

  3.公共卫生8385万元,较上年减少5819万元,下降41%;

  4.中医药73万元,较上年增加47万元,增长1.8倍;

  5.计划生育事务6万元,较上年减少49万元,下降88.4%;

  6.行政事业单位医疗7424万元,较上年增加3094万元,增长71.5%;

  7.财政对基本医疗保险基金的补助16.34亿元,较上年增加1.11亿元,增长7.3%;

  8.医疗救助1.26亿元,较上年增加1088万元,增长9.5%;

  9.医疗保障管理事务4521万元,较上年减少116万元,下降2.5%;

  10.其他卫生健康支出2219万元,较上年减少315万元,下降12.4%。

  (八)节能环保支出1.09亿元,占预算数69%,下降25.9%。执行率低的原因:2021年支出统计口径从权责发生制变更为收付实现制。支出下降原因:上年新能源汽车产业发展专项等能源节约利用支出5000万元,不可比减支。其中:

  1.环境保护管理事务8494万元,较上年增加1462万元,增长20.8%;

  2.环境监测与监察0万元,较上年减少75万元,下降100%;

  3.污染防治177万元,较上年增加206万元,主要是盘活存量资金账务处理原因造成上年负数;

  4.自然生态保护200万元,较上年增加177万元,下降7.7倍;

  5.能源节约利用2059万元,较上年减少5008万元,下降70.9,主要是上年新能源汽车产业发展专项等能源节约利用支出,不可比减支;

  6.污染减排0万元,较上年减少26万元,下降100%;

  7.能源管理事务0万元,较上年增加减少534万元,下降100%;

  8.其他节能环保支出0万元,较上年减少26万元,下降100%。

  (九)城乡社区支出1.62亿元,占预算数94%,下降79.2%。主要是上年新增一般债券安排的支出较多,不可比减支。其中:

  1.城乡社区管理事务5869万元,较上年增加2071万元,增长54.5%;

  2.城乡社区规划与管理89万元,较上年增加67万元,增长7.2%;

  3.城乡社区公共设施1.21亿元,较上年减少5.04亿元,下降80.6%,主要是上年新增一般债券安排的项目支出较多,不可比减支;

  4.城乡社区环境卫生126万元,较上年减少341万元,下降73%;

  5.其他城乡社区支出-1984万元,较上年减少1.32亿元,下降1.2倍,主要是上年新增一般债券安排的项目支出较多,不可比减支。

  (十)农林水支出2.51亿元,占预算数81.6%,增长19.5%。执行率低的原因:主要是部分省级以上专项资金下达时间较迟,结转到下年支出。其中:

  1.农业农村5136万元,较上年减少1763万元,下降25.6%;

  2.林业和草原1901万元,较上年增加57万元,增长3.1%;

  3.水利1.06亿元,较上年增加4201万元,增长65.3%;

  4.扶贫4721万元,较上年增加55万元,增长1.2%;

  5.普惠金融发展支出2540万元,较上年增加2005万元,增长3.7倍;

  6.其他农林水支出168万元,较上年减少452万元,下降72.9%。

  (十一)交通运输支出1.76亿元,占预算数93.3%,下降22.6%,主要是上年普通国省道路面改造省级补助资金支出,不可比减支。其中:

  1.公路水路运输1.06元,较上年减少2943万元,下降21.8%,主要是上年农村公路养护市级配套补助资金支出,不可比减支;

  2.成品油价格改革对交通运输的补贴1050万元,较上年增加212万元,增长25.3%;

  3.邮政业支出61万元,较上年增加9万元,增长17.3%;

  4.车辆购置税支出834万元,较上年减少662万元,下降44.3%;

  5.其他交通运输支出5057万元,比上年减少1757万元,下降25.8%,主要是上年公共交通运营补助支出,不可比减支。

  (十二)资源勘探信息等支出2410万元,占预算数87.2%,下降48.5%,执行率低的原因:其他资源勘探信息等支出部分指标下达县级,不在市级支出体现。支出下降原因:上年融资担保降费奖补资金支出,不可比减支。其中:

  1.制造业882万元,较上年减少216万元,下降19.7%;

  2.工业和信息产业监管253万元,较上年增加22万元,增长9.5%;

  3.国有资产监管561万元,较上年减少39万元,下降6.5%;

  4.支持中小企业发展和管理支出410万元,较上年减少1265万元,下降75.5%,主要是上年融资担保降费奖补资金支出,不可比减支;

  5.其他资源勘探信息等支出304万元,较上年减少775万元,下降71.9%。

  (十三)商业服务业等支出665万元,占预算数20.6%,增长1.5倍。执行率低的原因是中央涉外资金项目需由省商务厅进行资金清算后审批。其中:

  1.商业流通事务408万元,较上年增加419万元,主要是盘活存量资金账务处理原因造成上年负数;

  2.涉外发展服务支出-20万元,较上年减少20万元,主要是盘活存量资金账务处理原因造成负数;

  3.其他商业服务业等支出277万元,较上年增加5万元,增长1.8%。

  (十四)金融支出550万元,占预算数21.1%,下降13.8%。执行率低的原因是部分项目资金需待新生成PPP项目时,方可申请前期经费,市财政再予以审核拨付。其中:

  1.金融部门行政支出260万元,较上年增加60万元,增长30%;

  2.金融部门监管支出0万元,较上年减少100万元,下降100%;

  3.金融发展支出290万元,较上年减少48万元,下降14.2%。

  (十五)援助其他地区支出169万元,占预算数100%,下降8.2%。

  (十六)自然资源海洋气象等支出2946万元,占预算数61.6%,增长2%。其中:

  1.自然资源事务2695万元,较上年增加125万元,增长4.9%;

  2.气象事务251万元,较上年减少67万元,下降21%。

  (十七)住房保障支出6151万元,占预算数99.8%,增长2.7%。其中:

  1.住房改革支出4963万元,较上年减少137万元,下降2.7%;

  2.城乡社区住宅1188万元,较上年增加299万元,增长33.6%。

  (十八)粮油物资储备支出821万元,占预算数41.2%,下降43.8%。

  (十九)灾害防治及应急管理支出4672万元,占预算数的99.7%,增长4.9%。其中:

  1.应急管理事务1092万元,较上年减少73万元,下降6.3%;

  2.消防事务3419万元,较上年增加295万元,增长9.4%;

  3.地震事务161万元,较上年减少2万元,下降1.2%。

  (二十)其他支出2285万元,占预算数9.2%,下降1.4倍。

  (二十一)债务付息支出1.57亿元,占预算数100%,增长1.5%。

  (二十二)债务发行费用支出74万元,占预算数100%,增长1.2倍。

  二、财政转移支付安排情况

  2021年度宁德市一般公共预算对下税收返还和转移支付数为148.21亿元,比上年减少12.1亿元,下降7.5%。其中:

  (一)一般性转移支付

  2021年度宁德市对下一般性转移支付数为121.71亿元,比上年减少10.27亿元,下降7.8%。其中主要项目支出情况如下:

  1.体制补助支出3941万元,与上年持平;

  2.均衡性转移支付支出23.71亿元,较上年增加1.49亿元,增长6.7%;

  3.县级基本财力保障机制奖补资金支出19.38亿元,较上年减少3.03亿元,下降13.5%;

  4.结算补助支出3.86亿元,较上年减少1813万元,下降4.5%;

  5.产粮(油)大县奖励资金支出130万元,较上年增加130万元;

  6.重点生态功能区转移支付支出3.35亿元,较上年增加1373万元,增长4.3%;

  7.固定数额补助支出4103万元,与上年持平;

  8.革命老区转移支付支出2.93亿元,较上年增加810万元,增长2.8%;

  9.民族地区转移支付支出1115万元,较上年减少69万元,下降5.8%;

  10.边境地区转移支付支出3423万元,较上年增加186万元,增长5.7%;

  11.贫困地区转移支付支出4.36亿元,较上年减少1.94元,下降30.9%;

  12.一般公共服务共同财政事权转移支付支出468万元,较上年减少1.14亿元,下降96.1%;

  13.公共安全共同财政事权转移支付支出1.25亿元,较上年增加104万元,增长0.8%;

  14.教育共同财政事权转移支付支出6.06亿元,较上年增加4901万元,增长8.8%;

  15.科学技术共同财政事权转移支付支出6563万元,较上年减少6154万元,下降48.4%;

  16.文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付支出8560万元,较上年减少136万元,下降1.6%;

  17.社会保障和就业共同财政事权转移支付支出16.81亿元,较上年增加1.41亿元,增长9.2%;

  18.医疗卫生共同财政事权转移支付支出3.86亿元,较上年增加6074万元,增长18.7%;

  19.节能环保共同财政事权转移支付支出4061万元,较上年增加1002万元,增长32.8%;

  20.农林水共同财政事权转移支付支出17.31亿元,较上年增加2.09亿元,增长13.7%;

  21.交通运输共同财政事权转移支付支出4.91亿元,较上年减少4.27亿元,下降46.6%;

  22.自然资源海洋气象等共同财政事权转移支付支出6150万元,较上年增加5054万元,增长4.6倍;

  23.住房保障共同财政事权转移支付支出9161万元,较上年增加2655万元,增长40.8%;

  24.粮油物资储备共同财政事权转移支付支出0万元,较上年减少73万元,下降100%;

  25.灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付支出1380万元,较上年增加1376万元,增长344倍;

  26.其他共同财政事权转移支付支出1952万元,较上年增加1952万元。

  27.其他一般性转移支付支出8.81亿元,较上年减少6.61亿元,下降42.9%。

  (二)专项转移支付

  2021年度宁德市对下专项转移支付数为19.57亿元,比上年减少1.83亿元,下降8.6%。其中主要项目支出情况如下:

  1.一般公共服务3677万元,较上年减少2571万元,下降41.1%;

  2.国防345万元,较上年增加213万元,增长1.6倍;

  3.公共安全317万元,较上年增加5万元,增长1.6%;

  4.教育2525万元,较上年减少2913万元,下降53.6%;

  5.科学技术2325万元,较上年减少2435万元,下降51.2%;

  6.文化旅游体育与传媒1236万元,较上年减少1819万元,下降59.5%;

  7.社会保障和就业1.33亿元,较上年增加4781万元,增长56%;

  8.卫生健康8248万元,较上年减少5059万元,下降38%;

  9.节能环保1.43亿元,较上年减少8382万元,下降37%;

  10.城乡社区4.32亿元,较上年增加3549万元,增长9%;

  11.农林水4.18亿元,较上年减少4581万元,下降9.9%;

  12.交通运输4139万元,较上年增加1478万元,增长55.5%;

  13.资源勘探信息等3.39亿元,较上年增加2602万元,增长8.3%;

  14.商业服务业等9679万元,较上年减少2166万元,下降18.3%;

  15.金融781万元,较上年减少196万元,下降20.1%;

  16.自然资源海洋气象等2663万元,较上年减少5145万元,下降65.9%;

  17.住房保障4382万元,较上年增加3622万元,增长4.8倍;

  18.粮油物资储备0万元,较上年减少1万元,下降100%;

  19.灾害防治及应急管理2217万元,较上年减少2263万元,下降50.5%;

  19.其他支出6628万元,较上年增加2965万元,增长80.9%。

  (三)税收返还

  2021年度宁德市对下税收返还数为6.93亿元,与上年持平。其中主要项目支出情况如下:

  1.增值税和消费税税收返还支出1.74亿元,与上年持平;

  2.所得税基数返还支出1.03亿元,与上年持平;

  3.成品油税费改革税收返还支出3672万元,与上年持平;

  4.增值税“五五分享”税收返还支出3.79亿元,与上年持平。

  三、政府债务规模情况

  2021年全市(县、区)债务限额732.81亿元,其中,一般债务限额283.08亿元,专项债务限额449.73亿元。截止2021年末,全市政府债务余额673.37亿元,其中,一般债务255.68亿元,专项债务417.69亿元,严格控制在核定的限额之内。

  市级政府债务限额240.31亿元,其中,一般债务限额52.49亿元,专项债务限额187.82亿元。政府债务余额223.84亿元,其中,一般债务50.11亿元,专项债务173.73亿元。

  四、政府债务期限结构情况

  全市2021年末政府债务余额中,2022年到期32.12亿元,占4.77%;2023年到期73.57亿元,占10.92%;2024年到期53.44亿元,占7.94%;2025年到期45.57亿元,占6.77%;2026年及以后年度到期468.67亿元,占69.60%。

  市级2021年末政府债务余额中,2022年到期7.89亿元,占3.52%;2023年到期13.3亿元,占5.94%;2024年到期9.71亿元,占4.34%;2025年到期17.68亿元,占7.90%;2026年及以后年度到期175.27亿元,占78.30%。

  五、政府债券发行使用情况

  2021年全市(县、区)由省级代为发行地方政府债券190.29亿元,其中:市本级69.34亿元,县(市、区)120.95亿元。

  按债券性质分:由省级代为发行新增债券150.46亿元、由省级代为发行再融资债券39.83亿元。

  市本级主要安排用于东侨新能源产业园区、宁德国际物流中心、宁德市中心城区水系综合治理等项目;县(市、区)安排用于宁古线乡村振兴高优农业融合发展建设、寿宁县南阳镇宁德锆镁新材料产业园建设、福安市穆阳景区旅游综合开发、乡村道路建设工程(山前、贯岭、白琳、硖门等14条乡镇农路建设)等项目。

  六、地方政府债券还本付息情况

  2021年全市(县、区)偿还地方政府债券本金47.89亿元,其中一般债券22.79亿元,专项债券25.10亿元。偿还政府债券利息19.45亿元,其中,一般债券利息7.97亿元,专项债券利息11.48亿元。

  市本级偿还地方政府债券本金15.27亿元,其中一般债券4.79亿元,专项债券10.48亿元。偿还政府债券利息6.29亿元,其中,一般债券利息1.66亿元,专项债券利息4.63亿元。

  七、预算绩效管理开展情况

  组织市直预算单位开展2020年度财政支出项目绩效自评工作,其中:一般公共预算项目829个、33.84亿元,政府性基金预算项目56个、31.73亿元, 国有资本经营预算项目7个、2亿元,社保基金预算项目5个、43.06亿元。同时,对10个2020年度财政支出项目开展绩效重点评价工作,涉及金额为4.52亿元。

  组织市直预算单位开展2021年度财政支出项目绩效自评工作,其中:一般公共预算项目810个、39.51亿元,政府性基金预算项目66个、43.91亿元, 国有资本经营预算项目3个、0.33亿元,社保基金预算项目5个、46.37亿元。同时,对10个2021年度财政支出项目开展绩效重点评价工作,涉及金额为6.64亿元。

  以上市本级财政决算公开情况欢迎社会各界监督。

  宁德市财政局

  2022年8月29日

附件下载: