2017年度宁德市财政局部门决算说明

发布时间: 2018-07-31 点击数:{{ pvCount }} 字体:  

   

 

    按照《宁德市财政局关于批复宁德市财政局2017年度部门决算的通知》(宁财行〔2018〕29号)及《福建省财政厅关于印发福建省预决算公开操作规程的通知》(闽财预﹝2017﹞38号)的要求,现将我单位2017年度部门决算说明如下:
    一、部门主要职责
    部门的主要职责是:
   (一)贯彻执行国家、省有关财税法律法规和政策,起草并组织实施全市财税政策;组织实施有关财政、财务、会计管理等规章制度;拟定并组织实施财税发展战略、规划和改革方案,分析预测宏观经济形势,参与制定各项宏观经济政策,提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议;拟定市与县(市、区)、政府与企业的分配政策,完善鼓励公益事业发展的财税政策。
   (二)承担各项财政收支管理的责任;负责政府非税收入管理,负责政府性基金收支管理和按规定管理行政事业性收费;负责编制年度市级预决算草案并组织执行;受市人民政府委托,向市人民代表大会及其常委会报告全市和市级预决算及预算执行情况;完善转移支付制度。
   (三)贯彻执行中央、全省的国库管理制度、国库集中收付制度,制定和执行市级国库集中收付制度,指导和监督全市国库业务,按规定开展国库现金管理工作;管理市级财政专户。 
   (四)制定需要全市统一规定的行政事业单位开支标准和支出政策;组织拟定经费开支标准、定额,负责审核批复部门(单位)的年度预决算;负责管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇;管理财政票据;按规定管理彩票资金。
   (五)负责制定政府采购制度并监督管理;受理政府采购投诉,处理违法违规行为;按规定审批政府采购方式;管理政府采购资金;承担市政府采购工作领导小组的日常工作。
   (六)贯彻执行中央、省有关国有资产管理的法律、法规和政策;负责制定全市行政事业单位国有资产管理制度,并负责组织实施和监督检查;按规定管理行政事业单位国有资产。
   (七)制定并组织实施企业财务制度;按规定管理地方性金融类企业国有资产;参与拟订企业国有资产管理相关制度。 
   (八)负责办理和监督财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款;参与拟订建设投资的有关政策和基本建设财务制度;负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。
   (九)负责农业综合开发管理工作。拟订农业综合开发的政策及项目、资金、财务管理制度并组织实施;承担市政府农业综合开发领导小组的日常工作。 
   (十)会同有关部门管理财政社会保障和就业及医疗卫生支出,拟订全市社会保障资金(基金)的财务管理制度,编制全市社会保障预决算草案。
   (十一)贯彻执行政府国内债务管理的制度和政策,制定全市政府性债务管理制度和办法,防范财政风险;负责统一管理全市政府外债,制定基本管理制度。
   (十二)负责管理会计工作,贯彻落实国家统一的会计法律、法规和制度,监督和规范会计行为;接受委托,监督管理会计社会中介机构。
   (十三)监督检查财税法规、政策的执行情况,反映财政收支管理中的重大问题,提出加强规范财政管理的政策建议;加强对困难县(市、区)财政指导监督。
   (十四)牵头起草全市农村财政综合改革规划、方案和政策措施并组织实施,指导和推动农村财政综合改革工作;负责全市农村综合改革财政性资金的管理。承担市农村综合改革领导小组的日常工作。
   (十五)承办市委、市政府交办的其他事项。
    二、部门决算单位基本情况
    从决算单位构成看,宁德市财政局包括25个机关行政科室(其中3个新增内设科室专门用于承担市医保局具体工作)及8个下属单位(其中7个为非独立核算单位,1个为独立核算单位),其中:列入2017年部门决算编制范围的单位详细情况见下表:

 

单位名称

经费性质

人员编制数

在职人数

 宁德市财政局本级(含7个非独立核算单位)

 财政核拨

 117(其中驻局纪检监察编制4个)

 105(其中驻局纪检监察人员3个)

 
   
    三、部门主要工作总结
    2017年,宁德市财政局主要任务是:在市委、市政府的坚强领导下,全市财政部门深入学习贯彻党的十九大精神,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,围绕“开发三都澳、建设新宁德”中心任务和决胜全面建成小康社会,扎实开展“一转三抓比贡献”活动,在复杂严峻多变的外部环境和下行压力加大的经济形势面前保持定力、顶住压力,协同推进、重点突破,较好地完成财政改革发展各项工作,促进经济提质增效和民生改善。围绕上述任务,重点完成了以下工作:
   (一)服务经济建设,提高发展质量。一是培育壮大支柱财源。二是落实减税降费政策。三是促进产业转型升级。
   (二)优化支出结构,兜牢民生底线。一是加大脱贫攻坚支持力度。二是促进教育事业均衡发展。三是支持生态建设和环境保护。四是不断健全社会保障体系。五是促进文体传媒事业发展。
   (三)创新投入方式,激发投资活力。围绕如期全面建成小康社会,紧密结合社会事业补短板需要,聚焦民生领域和薄弱环节,积极推动乡镇及农村生活污水、生活垃圾、城市公共停车场、养老服务四个PPP工程包策划生成。探索“肥瘦搭配、小散组合、优化捆绑”的工程包运作新模式,出台PPP政策扶持措施,通过奖补项目前期经费、健全动态监管机制、完善运营绩效评价、构筑合理回报体系、落实政府采购规定等一系列举措,推进PPP项目顺利实施。
   (四)加快改革步伐,提升服务能力。一是预算管理体系不断完善。二是健全跨年度预算平衡机制。三是清理整合财政专项资金。四是积极盘活财政存量资金。五是推进国库集中支付改革。
   (五)强化财政管理,有效防范风险。一是加强政府性债务管理。二是规范财政资金存放和对外借款。三是推动财政资金监管常态化。四是提升财政业务管理水平。
   (六)加强自身建设,抓好队伍建设。深入学习贯彻党的十九大精神,坚持用习近平新时代中国特色社会主义思想推动财政工作,坚决维护习近平总书记在党中央的核心、全党的核心地位,坚决维护党中央权威和集中统一领导。贯彻落实全面从严治党主体责任,认真履行“一岗双责”,扎实开展“两学一做”学习教育,加强党风廉政建设和反腐败工作。严格落实中央八项规定及其《实施细则》精神和省委、市委《实施办法》,切实改进工作作风,坚持把纪律和规矩挺在前面。坚持将业务培训同日常工作紧密结合起来,全年组织200多人次参加各类业务培训,促进财政干部尽快适应新形势、新要求,提高财政部门科学理财、依法理财水平。财政拥军工作取得新进展,市局被授予全省“爱国拥军模范单位”称号。
    四、2017年决算收支总体情况
    2017年宁德市财政局年初结转和结余746.96万元,本年收入2,115.74万元,本年支出2,048.54万元,事业基金弥补收支差额0.00万元,结余分配0.00万元,年末结转和结余814.16万元, 剔除单位基建专户结转449.05万元后,实际结转和结余365.11万元
   (一)2017年收入2,115.74万元,比2016年决算数增加395.81万元,增长23.01%,具体情况如下:
    1.财政拨款收入2,114.08万元,其中政府性基金0.00万元。
    2.事业收入0.00万元。
    3.经营收入0.00万元。
    4.上级补助收入0.00万元。
    5.附属单位上缴收入0.00万元。
    6.其他收入1.67万元。
   (二)2017年支出2,048.54万元,比2016年决算数增加212.51万元,增长11.57%,具体情况如下:
    1.基本支出1,335.76万元。其中,人员支出1,221.54万元,公用支出114.23万元。
    2.项目支出712.77万元。
    3.上缴上级支出0.00万元。
    4.经营支出0.00万元。
    5.对附属单位补助支出0.00万元。
    五、一般公共预算拨款支出决算情况
    2017年一般公共预算拨款支出2,048.54万元,比上年决算数增加312.88万元,增长18.03%,具体情况如下(按项级科目分类统计):
   (一)行政运行832.23万元,较2016年决算数增加107.88 万元,增长14.89%。主要用于工资福利支出747.66万元;商品和服务支出83.55万元;对个人和家庭的补助支出1.02万元。增加的主要原因为工资福利支出及商品和服务支出增加,为2017年增加了应休未休、加值班补贴和交通补贴。
   (二)一般行政管理事务470.91万元,较2016年决算数增加265.84万元,增长129.63%。主要用于工资福利支出163.93万元;商品和服务支出276.22万元;对个人和家庭补助支出28.55万元;其他资本性支出2.21万元。增主要原因为商品和服务支出增加,因科室业务费统计口径不同,2016年预算部分科室业务费在“事业运行”功能科目,而2017年预算科室业务费统一放在“一般行政管理事务”功能科目。
   (三)事业运行194.97万元,较2016年决算数减少104.17万元,下降34.82 %。主要用于事业单位工资福利支出187.98万元;商品和服务支出6.99万元。减少的主要原因为商品和服务支出减少,主要为科室业务费统计口径不同,2016年预算,部分科室业务费在“事业运行”功能科目,2017年预算,科室业务费统一放在“一般行政管理事务”功能科目。
   (四)信息化建设199万元,较2016年决算数增加31.19万元,增长18.59%。主要用于商品和服务支出170.7万元;其他资本性支出28.3万元,增加的原因为网络信息系统运行与维护费增加。
   (五)科技转化与推广服务20万元,比2016年决算数增加20万元,增加100%。主要用于财政支农政策培训(两期)。
   (六)其他财政事务支出2.48万元,较2016年决算数减少9.04万元,下降78.47%,主要用于党建经费支出。
   (七)其他政府办公厅(室)及相关机构事务支出5.33万元,较2016年决算数增加0.26万元,增长5.19%。主要用于出国经费支出。
   (八)其他支出29万元,主要用于弥补公用经费不足。
   (九)归口管理的行政单位离退休13.42万元,较2016年决算数增加6.36万元,增长90.08%,主要用于行政退休人员福利费、公务费,退休人员过节费等支出。增加的原因主要为:退休人员工资增加相应的过节费核算基数增加;退休人员过节费统计口径不同,2017年预算,退休人员过节费(含事业)在“归口管理的行政单位离退休”功能科目,2016年预算,事业退休人员过节费在“事业单位离退休”功能科目。
   (十)事业单位离退休0.29万元,较2016年决算数减少1.78万元,下降85.99%,主要用于事业单位退休人员福利费、公务费,退休人员过节费等支出。下降的原因主要为退休人员过节费统计口径不同,2017年预算,退休人员过节费(含事业)在“归口管理的行政单位离退休”功能科目,2016年预算,事业退休人员过节费在“事业单位离退休”功能科目。
   (十一)机关事业单位基本养老保险缴费支出129.43万元,较2016年决算数减少129.43,下降100%,主要用于单位负担部分养老金。下降的主要原因为统计口径不同,2016年预算,养老保险缴费支出在“行政运行”和“事业运行”功能科目下,2017年预算,养老保险缴费支出在“机关事业单位基本养老保险费支出”功能科目下。
   (十二)行政单位医疗54.75万元,较2016年决算数增加3.17万元,增长6.15%。主要用于单位负担部分行政单位医疗。增加的主要原因为工资增加导致医保缴费基数增大。
   (十三)事业单位医疗14.76万元,较2016年决算数减少0.64万元,下降4.16%。主要用于单位负担部分事业单位医疗。减少的主要原因为事业单位医疗保险统计口径不同所致,2017年预算指标调整,追加单位医疗部分在“行政运行”功能科目,2016年预算指标调整追加事业单位医疗部分在“事业单位医疗”功能科目。
   (十四)住房公积金81.96万元,较2016年决算数增加5.29万元,增长6.90%。主要用于单位负担部分住房公积金。增加的主要原因为工资增加导致公积金缴纳基数增大。
    六、政府性基金支出决算情况
    2017年度政府性基金支出0.00万元,比上年决算数增加0.00万元,增长0.00%,主要原因是本单位2017年度没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
    七、财政拨款基本支出决算情况
    2017年度财政拨款基本支出1,335.76万元,其中:
   (一)人员经费1,221.54万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离 休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出。
   (二)公用经费114.23万 元,主要包括:办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、 培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公 设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。
    八、一般公共预算拨款“三公”经费支出决算情况
    2017年度“三公”经费一般公共预算拨款17.93万元,同比增长-68.08%。具体情况如下:
  (一)因公出国(境)费5.33万元,主要是为了学习借鉴经验,更好推动工作,参加由福建省财政厅组团的“政府综合财务报告制度和政府采购制度改革”培训班。2017年本单位组织出国团组0个,参加其他单位出国团组1个;全年因公出国(境)累计1人次。与2016年相比, 因公出国(境)经费支出增长5.19%,出国经费预算5.83万元,未超出预算。
    (二)公务用车购置及运行费10.36万元。其中:公务用车购置费0.00万元,2017年公务用车购置0辆。公务用车运行费10.36万元,主要用于公务用车燃油、维修、保险等方面支出,年末公务用车保有量2辆。与2016年相比,公务用车购置费和运行费分别增长-100.00%和-70.36%,主要是: 公车改革,公务用车保有量减少所致。
  (三)公务接待费2.24万元。主要用于公务接待等方面的接待活动,累计接待26批次、接待总人数186人次。与2016年相比, 公务接待费支出增长27.07%,主要原因是:2016年年底部分接待费用未及时报销结算,于2017年初结算所致。
    九、其他重要事项说明
   (一)机关运行经费
    2017年度机关运行经费支出114.23万元,比上年决算数增长24.49%,主要原因是:增加发放交通补贴等支出。
   (二)政府采购情况
    本部门2017年度政府采购支出总额89.83万元,其中:政府采购货物支出24.28万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出65.55万元。
   (三)国有资产占用使用情况
    截至2017年12月31日,本部门共有车辆2辆,其中:部级领导干部用车0辆、一般公务用车2辆(事业单位)、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆;单价50万元(含)以上通用设备0台(套),单价100万元(含)以上专用设备0台(套)。
   (四)项目绩效自评报告
    按照《关于做好2017年预算绩效信息公开工作的通知》(闽财绩函〔2017〕5号)要求,公开项目概况、评价过程及绩效分析、存在问题和有关建议。
    十、名词解释
   (一)财政拨款收入:指市级财政当年拨付的资金。
   (二)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
   (三)经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
   (四)其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。
   (五)用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。
   (六)年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
   (七)结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
   (八)年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
   (九)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
   (十)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
   (十一)经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
   (十二)“三公”经费:纳入市级财政预决算管理的 “三公”经费,是指市级部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际 旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、 维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
   (十三)机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
 
附件: 1.收支决算总表
       2.收入决算表
       3.支出决算表
       4. 财政拨款收入支出决算总表
       5.公共财政拨款支出决算表
       6.一般公共预算财政拨款支出决算明细表
       7.一般公共预算财政拨款基本支出决算表
       8.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
       9.部门决算相关信息统计表
       10.政府采购情况表
       11.2017年市级财政项目支出绩效评价报告


 

 

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